Στο μικροσκόπιο της ΑΑΔΕ το ιατρείο στο Κολωνάκι όπου πέθανε ο Μαζωνάκης
Στο στόχαστρο των φορολογικών Αρχών βρίσκεται πλέον και η οικονομική λειτουργία του ιατρείου στην οδό Καρνεάδου στο Κολωνάκι, όπου ο Γιώργος Μαζωνάκης υπέστη ανακοπή στις 9 Σεπτεμβρίου και στη συνέχεια έχασε τη ζωή του. Κλιμάκια της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων φέρεται να πραγματοποίησαν έλεγχο στο ιατρείο την Πέμπτη 10 Σεπτεμβρίου, συγκεντρώνοντας λογιστικά και οικονομικά στοιχεία, ενώ σύμφωνα με πληροφορίες αφαιρέθηκαν και σκληροί δίσκοι προκειμένου να εξεταστούν στο πλαίσιο της φορολογικής έρευνας. Στο επίκεντρο βρίσκεται το φορολογικό προφίλ της επιχείρησης και των δύο γιατρών, με τις αρμόδιες υπηρεσίες να αναζητούν τυχόν φορολογικές παραβάσεις ή αναντιστοιχίες ανάμεσα στην πραγματική οικονομική δραστηριότητα και τα στοιχεία που έχουν δηλωθεί.
Τραπεζικοί λογαριασμοί και κινήσεις καρτών
Σύμφωνα με τις πληροφορίες που έχουν γίνει γνωστές, οι ελεγκτές εξετάζουν τους τραπεζικούς λογαριασμούς της επιχείρησης, τις καταθέσεις και τις αναλήψεις, καθώς και τις συναλλαγές που πραγματοποιήθηκαν μέσω καρτών. Η έρευνα μπορεί, εφόσον κριθεί απαραίτητο, να επεκταθεί και σε τραπεζικά ιδρύματα του εξωτερικού, στην περίπτωση που εντοπιστούν λογαριασμοί, κεφάλαια ή επενδύσεις εκτός Ελλάδας. Παράλληλα, αναμένεται να εξεταστούν οικονομικές συναλλαγές μεταξύ συνδεδεμένων ή συγγενικών επιχειρήσεων, προκειμένου να διαπιστωθεί εάν υπάρχουν οικονομικές διασυνδέσεις που χρήζουν περαιτέρω φορολογικού ελέγχου.
Ιδιαίτερη βαρύτητα αναμένεται να δοθεί στα φορολογικά παραστατικά της επιχείρησης. Οι ελεγκτές εξετάζουν την ακρίβεια και τη γνησιότητα των στοιχείων που έχουν εκδοθεί ή ληφθεί, όπως τιμολόγια και αποδείξεις, ενώ μέσω διασταυρώσεων επιχειρείται να διαπιστωθεί εάν τα στοιχεία των αρχείων ανταποκρίνονται στην πραγματική οικονομική δραστηριότητα. Παράλληλα, στο επίκεντρο βρίσκεται ο έλεγχος των δηλωθέντων εισοδημάτων σε συνδυασμό με τις δαπάνες και, όπου αυτό είναι εφικτό, το πελατολόγιο της επιχείρησης. Ανάλογα με τα ευρήματα, η ΑΑΔΕ μπορεί να ζητήσει συμπληρωματικά στοιχεία και από τρίτους, όπως προμηθευτές και παρόχους υπηρεσιών, προκειμένου να διασταυρώσει τις οικονομικές συναλλαγές.
Στο πλαίσιο της φορολογικής έρευνας μπορούν να αξιοποιηθούν και έμμεσες τεχνικές ελέγχου, ιδιαίτερα όταν προκύπτουν αποκλίσεις ανάμεσα στα δηλωθέντα έσοδα και στις πραγματικές τραπεζικές κινήσεις. Μέσα από αυτές τις διαδικασίες οι Αρχές μπορούν να επιχειρήσουν να προσδιορίσουν την πραγματική φορολογητέα ύλη, εφόσον διαπιστωθούν σημαντικές διαφορές στα οικονομικά δεδομένα. Παράλληλα, εξετάζεται εάν η μεταβολή της περιουσιακής κατάστασης των ελεγχόμενων προσώπων είναι συμβατή με τα εισοδήματα που έχουν δηλωθεί στις φορολογικές τους δηλώσεις.
Παράλληλες έρευνες για την υπόθεση Μαζωνάκη
Ο φορολογικός έλεγχος της ΑΑΔΕ εξελίσσεται παράλληλα με την εισαγγελική και αστυνομική έρευνα για τις συνθήκες κάτω από τις οποίες ο Γιώργος Μαζωνάκης υπέστη την ανακοπή στο ιατρείο.
Οι Αρχές εξετάζουν πλέον συνολικά τη λειτουργία του χώρου, τα πρόσωπα που συνδέονται με αυτόν, τον εξοπλισμό και τις διαδικασίες που πραγματοποιούνταν, ενώ παράλληλα διερευνώνται και οι οικονομικές δραστηριότητες. Τα ευρήματα των διαφορετικών ερευνών αναμένεται να αξιολογηθούν το επόμενο διάστημα, καθώς οι αρμόδιες Αρχές επιχειρούν να σχηματίσουν πλήρη εικόνα για τη λειτουργία του ιατρείου και όσα συνέβησαν πριν και μετά το μοιραίο περιστατικό.
Πηγή